Φυλακή για Φοροδιαφυγή: Η πρώτη υπόθεση που αφορά αποκλειστικά τα κρυπτονομίσματα

Η φοροδιαφυγή δεν συγχωρείται, ακόμα κι αν αφορά τον συναρπαστικό και συχνά αδιαφανή κόσμο των κρυπτονομισμάτων. Πρόσφατα, ο Frank Richard Ahlgren III, ένας επενδυτής Bitcoin από το Austin, Texas, έγινε ο πρώτος στις Ηνωμένες Πολιτείες που καταδικάστηκε σε φυλάκιση αποκλειστικά για φοροδιαφυγή σχετική με κρυπτονομίσματα. Το δικαστήριο τον καταδίκασε σε δύο χρόνια φυλάκισης, αποδεικνύοντας ότι καμία «έξυπνη τακτική» δεν μπορεί να διασφαλίσει την απόκρυψη κερδών από τις φορολογικές αρχές.

Η υπόθεση: Από την επιτυχία στη φυλακή

Ο Ahlgren ξεκίνησε να αγοράζει Bitcoin το 2011 και μέχρι το 2017 είχε δει τα κέρδη του να εκτοξεύονται. Από την πώληση περίπου 640 Bitcoin το 2017, κέρδισε 3,7 εκατομμύρια δολάρια—δέκα φορές περισσότερο από την αρχική του επένδυση. Με αυτά τα κέρδη, αγόρασε ένα σπίτι στη Γιούτα, χρηματοδοτώντας το κυρίως με Bitcoin.

Ωστόσο, αντί να αναφέρει τα κέρδη του στην εφορία, ο Ahlgren επιχείρησε να τα αποκρύψει. Υπέβαλε ψευδείς δηλώσεις στον λογιστή του, ισχυριζόμενος ότι τα Bitcoins που αγόρασε το 2015 είχαν κόστος μεγαλύτερο από την υψηλότερη τιμή στην αγορά εκείνη την εποχή. Αυτή η τακτική αποτέλεσε την αρχή μιας σειράς από πιο πολύπλοκες και παράνομες κινήσεις.

Προχωρημένες τακτικές απόκρυψης

Από το 2018 έως το 2019, ο Ahlgren πούλησε περισσότερα Bitcoins, κερδίζοντας επιπλέον 650.000 δολάρια, χωρίς να δηλώσει τίποτα στην εφορία. Για να κρύψει τις κινήσεις του, χρησιμοποίησε mixers, μετακίνησε Bitcoin μέσω πολλαπλών πορτοφολιών και πραγματοποίησε συναλλαγές με μετρητά σε προσωπικές συναντήσεις. Οι τεχνικές του βασίστηκαν σε έρευνα που είχε ξεκινήσει ήδη από το 2014, όπως αποκαλύφθηκε από ένα blog που διατηρούσε.

Παρά τις «προηγμένες» του τακτικές, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εσόδων (IRS) κατάφερε να τον εντοπίσει. Όπως δήλωσε η Lucy Tan, επικεφαλής ερευνών του IRS, οι προσπάθειες του Ahlgren να αποκρύψει συνολικά 1 εκατομμύριο δολάρια σε κέρδη από κρυπτονομίσματα απέτυχαν, οδηγώντας στην ιστορική καταδίκη.

Η απάντηση του IRS και η προειδοποίηση για το μέλλον

Η υπόθεση αυτή σηματοδοτεί την πρώτη ποινική δίωξη στις ΗΠΑ που αφορά αποκλειστικά τη φοροδιαφυγή σε κρυπτονομίσματα. Ωστόσο, δεν είναι η τελευταία. Το IRS έχει ήδη ξεκινήσει την πρωτοβουλία “Operation Hidden Treasure”, εκπαιδεύοντας τους υπαλλήλους του για να εντοπίζουν φορολογούμενους που δεν δηλώνουν τα ψηφιακά τους περιουσιακά στοιχεία. Σύμφωνα με την Tan, η καταδίκη του Ahlgren είναι μια ξεκάθαρη προειδοποίηση: «Η φοροδιαφυγή δεν έχει θέση ούτε στον κόσμο των κρυπτονομισμάτων».

Το δίδαγμα: Κανείς δεν είναι υπεράνω του νόμου

Η περίπτωση του Ahlgren υπογραμμίζει τον κίνδυνο που διατρέχουν οι επενδυτές κρυπτονομισμάτων που παραβιάζουν τη φορολογική νομοθεσία στις Ηνωμένες Πολιτείες. Όσο αυξάνεται η δημοτικότητα και η αξία των κρυπτονομισμάτων, τόσο αυξάνεται και η προσοχή των φορολογικών αρχών. Η αδιαφάνεια του blockchain δεν αποτελεί πλέον κάλυψη.